Banking services

Description

Elektronische Bilanzerfassung. Im Rahmen des gewerblichen Inlandskreditgeschäfts mit Übernahme von Nichtbankenrisiken erhält die KfW Jahresabschlüsse der Antragsteller/Kreditnehmer durch deren Hausbanken. Die Unterlagen werden für das (Folge-)Rating, die Kreditentscheidung und statistische Auswertungen herangezogen. Aus Qualitätssicherungsgründen ist eine einheitliche, standardisierte Erfassung der darin enthaltenen Angaben und Informationen unabdingbar. Die Erfassung der Jahresabschlussdaten für die KfW erfolgt durch den Auftragnehmer. Aufgabe des Auftragnehmers ist die 1:1-Erfassung der Jahresabschlussdaten aus den fortlaufend von der KfW zur Verfügung gestellten Jahresabschlüssen. Die Daten sind gemäß einem auf die interne Aggregation des Auftragnehmers abstellenden und nach Zuschlag von der KfW vorgegebenen Regelwerk auf die in der Leistungsbeschreibung beschriebenen Datenfelder zu aggregieren und zu „mappen“. Die daraus resultierenden Datensätze sind an die KfW zu übermitteln. Dieses für die Aggregation/Mapping notwendige Regelwerk (Mapping-Katalog) wird im Zuge der Implementierung von der KfW zusammen mit dem Auftragnehmer erarbeitet. Der Auftragnehmer wird die KfW bei der Aufstellung des Regelwerks unterstützen. Der Auftragnehmer trägt die Erfolgsverantwortung für die zu erstellenden und der KfW zu übermittelnden Datensätze. Die Interpretation und Bewertung der Jahresabschlüsse verbleibt vollständig in der Hoheit der KfW, der Auftragnehmer hat bei seinen Eingaben keinen Ermessensspielraum. Die Erfassung von nicht durch den Mapping-Katalog geregelten Sachverhalten wird die KfW nach Abstimmung mit dem Auftragnehmer vorgeben. Die KfW erwartet, dass der Auftragnehmer ca. 3 000 Datenreihen pro Jahr unter diesem Vertrag erfassen wird. Die zu erfassenden Jahresabschlüsse sind i.d.R. nach HGB, IFRS und US-Gaap aufgestellt (die Einreichung einer sehr kleinen Anzahl von Jahresabschlüssen nach anderen Rechnungslegungsstandards ist möglich). Die im Vergabeverfahren dargelegte ausreichende Kenntnis der Bilanzierungsstandards HGB, IFRS und US-Gaap muss aufrechterhalten werden. Die Jahresabschlüsse werden in deutscher, englischer und französischer Sprache vorgelegt werden und müssen vom Aufragnehmer aus diesen erfasst werden. Weitere Details sind der Leistungsbeschreibung (Bestandteil der Vergabeunterlagen) zu entnehmen.